Rechtbank Zeeland-West-Brabant, 31-01-2025, ECLI:NL:RBZWB:2025:524, C/02/430146 HO RK 24/995 (E)

[verzoekster] heeft op 18 november 2024 een conceptakkoord met bijlagen ter consultatie aangeboden aan de stemgerechtigde schuldeisers. Het akkoord heeft betrekking op de op 1 maart 2024 bestaande schuldenlast. De schuldeisers hebben van 18 november 2024 tot en met 2 december 2024 (om 23:59 uur) de mogelijkheid gehad om bezwaar te maken tegen de inhoud van het conceptakkoord. [verzoekster] heeft tijdens deze bezwaartermijn bezwaren ontvangen van drie schuldeisers, wat heeft geleid tot een drietal (kleine) wijzigingen van het akkoord. Van het UWV werden geen bezwaren ontvangen.

[verzoekster] heeft op 6 december 2024 het definitieve akkoord aangeboden. In het akkoord zijn de schuldeisers in de volgende klassen onderverdeeld:

De volgende schuldeisers zijn buiten het akkoord gehouden: (i) leveranciers met een dekkend eigendomsvoorbehoud of recht van reclame, (ii) de Ontvanger van de Belastingdienst voor de btw-schuld van de fiscale eenheid voor de omzetbelasting en de verschuldigde btw op de voet van artikel 29 lid 7 Wet OB en (iii) aandeelhouder [B.V. 1] .

[verzoekster] wordt gefinancierd door de naamloze vennootschap [bank] N.V. (hierna: [bank] ) op basis van een rekening-courantkrediet met een omvang van € 14 miljoen en een garantiefaciliteit met een omvang van € 5 miljoen. Het uitstaande saldo op 1 maart 2024 beloopt € 11,9 miljoen. [bank] heeft van [verzoekster] een pandrecht verkregen op merkrechten, vorderingen en roerende zaken. De waarde van de zekerheden van [bank] in geval van faillissement is begroot op € 8,3 miljoen. Dit bedrag ontvangt [bank] onder het akkoord volledig. Op het restant ontvangt [bank] een uitkering van 20%. Steeds in de vorm van een voortzetting van de bestaande financiering. [verzoekster] is naast andere leden van het concern hoofdelijk aansprakelijk voor de vorderingen van [bank] . De verwachting is dat [bank] haar vordering volledig zal kunnen verhalen op [verzoekster] en de andere hoofdelijk aansprakelijke schuldenaren.

In het geval van een faillissement ontvangt de Belastingdienst (Klasse C) een gedeeltelijke betaling op basis van het bodemvoorrecht en haar algemene voorrecht. Voor dit gedeelte ontvangt de Belastingdienst in het akkoord volledige betaling. Over het restant ontvangt de Belastingdienst 20%.

[verzoekster] heeft met de verhuurders van haar [locaties] onderhandeld over verlaging van de huurprijs. Met een deel van de verhuurders is [verzoekster] tot overeenstemming gekomen. Enkele verhuurders hebben de wijzigingen of beëindigingen niet geaccepteerd. Deze huurovereenkomsten wenst [verzoekster] in het kader van het WHOA-traject eenzijdig op te zeggen, met een opzegtermijn van drie maanden. De uit de opzegging voortvloeiende schadevergoedingsvorderingen zijn opgenomen in klassen E en F. Het gaat om de volgende verhuurders en locaties:

-

[verhuurder 2] ; [locatie 1] ;

-

[verhuurder 3] ; [locatie 2] ;

-

[verhuurder 4] - [locatie 3] ;

-

[verhuurder 5] ; [locatie 4] ;

-

[verhuurder 1] ; [locatie 5] .

Ter financiering van het akkoordbedrag zal de aandeelhouder van [verzoekster] ( [B.V. 1] ) de middelen beschikbaar stellen die nodig zijn voor de directe contante betalingen die voorzien zijn onder het akkoord. Het gaat dan om de contante betalingen aan de klassen C tot en met F.

De uitslag van de stemming is als volgt.

Na indiening van het verzoekschrift heeft [verzoekster] een brief nagezonden van een concurrente schuldeiser (klasse D) met een vordering van circa € 140,00, waaruit volgt dat ook deze schuldeiser heeft ingestemd met het akkoord. De dagtekening van deze brief is 19 december 2024, waardoor [verzoekster] zich op het standpunt stelt dat deze stem binnen de stemtermijn is uitgebracht.

In klasse D heeft alleen het UWV tegen het akkoord gestemd. Omdat het UWV een vordering van € 295.638 heeft, heeft dit ertoe geleid dat klasse D tegen heeft gestemd. [bank] (klasse B) heeft niet gestemd. Op 11 december 2024 heeft [bank] aan [verzoekster] bericht dat de reden hiervoor is dat zij geen economisch belang heeft bij het akkoord.